Birikimlerinizi vadeli mevduat hesabında değerlendiriyorsanız ya da bu yatırım aracını düşünüyorsanız, aklınıza gelen ilk sorulardan biri büyük ihtimalle şudur: “Bu kazançtan vergi kesiliyor mu?” Cevap: Evet, ama detayları bilmekte fayda var. Bu yazıda mevduat getirisinden alınan gelir vergisini, stopaj kesintisini, hesaplama yöntemlerini ve merak ettiğiniz tüm konuları sade ve anlaşılır bir dille anlatacağız.
Mevduat Getirisi Nedir?
Mevduat getirisi, paranızı bir bankada vadeli hesapta tutarak elde ettiğiniz faiz kazancıdır. Yani 100.000 TL’nizi 3 ay boyunca bankada bırakırsınız, banka bu paraya yıllık faiz oranı üzerinden belirli bir kazanç öder. Bu kazanç “mevduat getirisi” olarak adlandırılır.
Stopaj Nedir?
Stopaj, elde edilen kazanç üzerinden devlet adına yapılan vergi kesintisidir. Kelime anlamı “kaynakta kesilen vergi”dir. Yani siz faiz kazancınızı almadan önce banka bu gelirden vergiyi keser ve sizin yerinize devlete öder.
Siz beyan etmezsiniz, banka doğrudan bu işlemi gerçekleştirir. Bu yüzden mevduat hesaplarındaki vergi işlemleri oldukça kolaydır ve ekstra bir beyanname vermezsiniz.
Gelir Vergisi Stopaj Kesintisi Nedir?
Mevduat gelirleri, Gelir Vergisi Kanunu’na göre gelir sayılır ve stopaj kesintisine tabidir. Ancak bu kazançlar için ayrıca yıllık gelir vergisi beyannamesi verilmesine gerek yoktur çünkü stopaj, bu verginin nihai halidir.
Yani siz faiz geliri elde ettiğinizde:
- Brüt faiz geliriniz hesaplanır,
- Belirlenen oranda vergi (stopaj) kesilir,
- Size net faiz ödemesi yapılır.
Mevduat Getirisi için Ne Kadar Gelir Vergisi Stopajı Alınır?
2025 yılı itibarıyla, vadeli mevduat hesaplarından alınan stopaj oranları vadeye göre değişmektedir:
| Vade Süresi | TL Mevduat Stopaj Oranı | Döviz Mevduat Stopaj Oranı |
|---|---|---|
| 6 aya kadar | %5 | %20 |
| 6 ay – 1 yıl arası | %3 | %16 |
| 1 yıl ve üzeri | %0 | %13 |
Bu oranlar bireysel yatırımcılar için geçerlidir. Tüzel kişilerde farklı oranlar uygulanabilir.
Vadeli Mevduat Getirileri Nasıl Hesaplanır?
Adım adım örnek hesaplama:
- Ana para: 100.000 TL
- Faiz oranı: %35 (yıllık)
- Vade: 3 ay (0.25 yıl)
- Brüt faiz: 100.000 x 0.35 x 0.25 = 8.750 TL
- Stopaj (%5): 8.750 x 0.05 = 437,50 TL
- Net getiri: 8.750 – 437,50 = 8.312,50 TL
Burada dikkat edilmesi gereken nokta, faiz oranının brüt olmasıdır. Net kazancı görebilmek için mutlaka stopaj düşülmelidir.
Mevduat Hesabı Vergi Oranları Nedir?
Türk Lirası Mevduatlar:
- 6 aya kadar vadeli: %5
- 6 ay – 1 yıl arası vadeli: %3
- 1 yıl ve üzeri vadeli: %0
Döviz Mevduatlar:
- 6 aya kadar vadeli: %20
- 6 ay – 1 yıl arası vadeli: %16
- 1 yıl ve üzeri vadeli: %13
Not: Vergi oranları Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından dönemsel olarak güncellenebilir. Bu nedenle hesabınızı açmadan önce güncel oranları kontrol etmenizde fayda var.
Vadeli Mevduat Hesabı Avantajlı mı?
Stopaj uygulaması, vade uzunluğu arttıkça yatırımcının lehine işler. Özellikle 1 yıl ve üzeri vadelerde sıfır stopaj uygulanması, net getiriyi artırır.
Avantajlar:
- Risk yok, devlet güvenceli.
- Getiri belli, sürpriz yok.
- Stopaj hesaplama basit.
- Gelir vergisi beyannamesi gerektirmez.
Dikkat edilmesi gerekenler:
- Faiz oranları piyasa şartlarına göre değişebilir.
- Paraya vade süresi boyunca dokunulmaması gerekir.
- Erken çekim yapılırsa faiz hakkı kaybedilebilir.
Vadeli mevduat, düşük riskli ve sade yapısıyla birçok yatırımcının tercih ettiği birikim araçlarından biri. Ancak elde ettiğiniz kazancın bir kısmının vergi olarak kesileceğini bilmek, gerçek getiriyi doğru hesaplamak açısından çok önemli.
Vade süresi uzadıkça vergi avantajı da artar. Yani uzun vadeli düşünen yatırımcılar, hem daha yüksek faiz hem de daha düşük ya da sıfır vergi oranlarından yararlanabilir.
Birikiminizi değerlendirmeden önce hem faiz oranını hem de stopaj oranını göz önünde bulundurmanız, daha bilinçli bir yatırım yapmanızı sağlar.
Kazancınızı bilinçli yönetmek, vergi oranlarını bilerek karar vermekle başlar.
Vadeli mevduat, faiz getirisi, stopaj oranları ve güncel vergi uygulamaları hakkında daha fazlası için ana sayfamızı ziyaret edebilirsiniz.
Yeni içeriklerimizden haberdar olmak, yatırım ipuçlarını ve hesaplama araçlarını kaçırmamak için sosyal medya hesaplarımızdan bizi takip etmeyi unutmayın:
📌 Instagram
📌 Twitter
📌 Facebook
Bilinçli yatırımın adresi burada. Kazancınızı doğru planlayın, biz hep yanınızdayız.
